保險(xiǎn)金信托

什么是保險(xiǎn)金信托
 
保險(xiǎn)金信托 ，也稱人壽保險(xiǎn)信托，是一項(xiàng)結(jié)合保險(xiǎn)與信托的金融信托服務(wù)產(chǎn)品，以保險(xiǎn)金給付為信托財(cái)產(chǎn) ，由保險(xiǎn)受益人和信托機(jī)構(gòu)簽訂保險(xiǎn)金信托合同書，當(dāng)被保險(xiǎn)人身故發(fā)生理賠或滿期保險(xiǎn)金給付發(fā)事時(shí)，由保險(xiǎn)公司將保險(xiǎn)金交付受托人（即信托機(jī)構(gòu)），并由受托人依信托合同的約定管理、運(yùn)用，并按信托合同約定方式，將信托財(cái)產(chǎn)分配給受益人，并于信托期間終止或到期時(shí)，交付剩余資產(chǎn)給信托受益人 。
 
 
保險(xiǎn)金信托大體上可分為四種
 
1、被動(dòng)信托，又稱消極人壽保險(xiǎn)信托
這種信托只由信托機(jī)構(gòu)代為領(lǐng)取保險(xiǎn)金與代交保險(xiǎn)金給受益人的一種信托。委托人生前將保險(xiǎn)單的權(quán)利移轉(zhuǎn)給信托機(jī)構(gòu)，由其保管。如委托人去世，信托機(jī)構(gòu)即向保險(xiǎn)公司領(lǐng)取保險(xiǎn)金，依據(jù)信托契約，分配保險(xiǎn)金給受益人，款項(xiàng)分配完后，信托關(guān)系終止。
 

2、不代付保費(fèi)信托
這種信托與上述被動(dòng)信托相同，只是信托公司在收得賠款后，并不將此直接分配給受益人，而是妥善管理并運(yùn)用，使其增值，將增值收入交與受益人。只有等到信托到期，才將本金交還給受益人，信托關(guān)系即告終止。
 

3、代付保費(fèi)信托
委托人生前除將保險(xiǎn)單的權(quán)利移轉(zhuǎn)給信托公司，并代保管保險(xiǎn)單外，還將一定金額的證券或資金交存信托公司，以證券或資金的收入，托信托公司按時(shí)交付保險(xiǎn)費(fèi)。如果委托人死亡，信托公司按信托契約收集賠款和所存的證券或資金，一同管理，以運(yùn)用賠款以及這些證券或資金的收益交付受益人。等信托有效期限終了，再將賠款及前存的證卷或資金交于受益人。
 

4、累積保險(xiǎn)信托
在上述代付保險(xiǎn)費(fèi)信托中，委托人所存放在信托公司的證券或資金的收益只夠信托公司按時(shí)交付保險(xiǎn)費(fèi)。但在累積保險(xiǎn)信托中，委托人除照例將保險(xiǎn)單權(quán)利移轉(zhuǎn)給信托公司、由信托公司代為保管外，也將一定金額的證券或資金交存信托公司，以證券或資金的收益托信托公司代付保費(fèi)。與代付保費(fèi)信托所不同的是，每期證券或資金的收益，比應(yīng)付的保費(fèi)要多。信托公司將付去保費(fèi)后所剩的利潤(rùn)投資于較穩(wěn)妥的方面，這樣，所存的資金或證券會(huì)逐漸積累增多。所以叫累積保險(xiǎn)信托。
一旦委托人去世，信托公司即收集賠款，連同累積的證券或資金一并管理，并以運(yùn)用賠款的收益按時(shí)交付給受益人。等信托期滿，再將賠款及前存的證券或資金付還給受益人，信托關(guān)系即告終止。
 
 
保險(xiǎn)金信托的功能
 
1、依客戶個(gè)別需求簽定信托合同，為無能力管理財(cái)產(chǎn)的年長(zhǎng)、未成年或禁治產(chǎn)者依信托目的管理、運(yùn)用及分配保險(xiǎn)金，以符合照顧遺族，安養(yǎng)老弱婦孺的目的。
3、信托財(cái)產(chǎn)與信托機(jī)構(gòu)自有財(cái)產(chǎn)分別管理，并定期報(bào)告信托財(cái)產(chǎn)內(nèi)容，可確保信托財(cái)產(chǎn)的安全性。
 

 
保險(xiǎn)金信托的契約
 
保險(xiǎn)金信托契約的內(nèi)容，隨著信托種類的不同而不同。但就其基本內(nèi)容來講，應(yīng)包括以下幾點(diǎn)：
1、關(guān)于保險(xiǎn)單的說明確良。
 
在信托契約中首先應(yīng)當(dāng)說明其所交存的保險(xiǎn)單的編號(hào)、保險(xiǎn)公司名稱、保險(xiǎn)金額等。如果委托人本身就是被保險(xiǎn)人，且已向多家保險(xiǎn)公司投保，則會(huì)有多張保險(xiǎn)單；如果委托人為另外兩個(gè)以上的被保險(xiǎn)人投保壽險(xiǎn)，也會(huì)有多張保險(xiǎn)單。這些情況都應(yīng)在信托契約中說明。
 

2、信托財(cái)產(chǎn)的指定及說明。
 

3、受益人的指定。
這里的受益人，是指信托關(guān)系中的受益人。這里的“特定人”，即信托關(guān)系中的受益人，多數(shù)為委托人的家屬，這不能不在信托契約中明確，否則就達(dá)不到信托的目的。
 
 
 
4、委托人的權(quán)限。
委托人在成立信托時(shí)，要在信托契約內(nèi)聲明有隨時(shí)更換受益人及受托人的權(quán)利，并能隨時(shí)收回保險(xiǎn)單的一部分或全部，或變更管理及分配賠款的方法。還要聲明所指定或轉(zhuǎn)讓信托關(guān)系的權(quán)利，僅是將來領(lǐng)受賠款的權(quán)利。
 
5、受托人代付保費(fèi)的責(zé)任。
受托人或者有代付保費(fèi)之責(zé)，或者不負(fù)此責(zé)，這都應(yīng)在信托契約中詳細(xì)說明。
 
6、賠款分配的方法。
如果是被動(dòng)人壽保險(xiǎn)信托，信托公司在領(lǐng)得賠款后，即分配給各受益人。如果是其他三種信托，則要先由信托公司代管該項(xiàng)賠款，以運(yùn)用賠款的收益分配給受益人。過一段時(shí)間（信托期滿）后，才將賠款本金分還給受益人。由于受益人的數(shù)量或多或少，分配的方法也可能不同，分配收益的時(shí)間，也會(huì)隨受益人的需要不同而有所差別。這些問題最好在信托契約中預(yù)先訂明，以便信托公司在實(shí)施分配時(shí)有所根據(jù)。
 
7、管理賠款的方法。
信托機(jī)構(gòu)管理賠款，或者投資于動(dòng)產(chǎn)，或者投資于不動(dòng)產(chǎn)，或者長(zhǎng)期投資，或者短期運(yùn)用，都應(yīng)當(dāng)在信托契約中訂定。
 
8、受托人的解職。
受托人否可以隨時(shí)解職，應(yīng)視委托人是否可以隨時(shí)撤換受托人或終止信托而定。 
 
保險(xiǎn)金信托的好處
 
1、免除保險(xiǎn)單失效的顧慮。
2、增加委托人的產(chǎn)業(yè)。
3、為委托人支配身后的費(fèi)用。
4、處置賠款以適應(yīng)特種需要，如清理欠款、建造房屋，創(chuàng)立事業(yè)，捐助慈善事業(yè)等。
5、為各受益人分配賠款。
6、可免除浪費(fèi)及其他虧損。
7、適合受益人的需要。
8、合并管理多個(gè)保險(xiǎn)單。
9、壽險(xiǎn)賠款與受益人其他財(cái)產(chǎn)集中管理。
10、設(shè)立費(fèi)用低廉，保障效果大。